bài tập tình huống , có đáp án

Tình huống 1: a/ Ngày 5/7/2010 ông Bùi Văn Tuynh mua 329.000 cp SIC nâng tỷ lệ cổ phiếu nắm giữ lên 6,58% và trở thành cổ đông lớn c.ty cp đầu tư- phát triển sông Đa ( mả ck: SIC) nhưng đến ngày 6/9/2010 sở GDCK Hà Nội mới nhận được báo cáo trở thành cổ đông lớn of ông Bùi Văn Tuynh .
Khoản 1 điều 29 LCK. Điều 29. Báo cáo về sở hữu của cổ đông lớn
1. Tổ chức, cá nhân trở thành cổ đông lớn của công ty đại chúng phải báo cáo công ty đại chúng, Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước và Sở giao dịch chứng khoán hoặc Trung tâm giao dịch chứng khoán nơi cổ phiếu của công ty đại chúng đó được niêm yết trong thời hạn bảy ngày, kể từ ngày trở thành cổ đông lớn.
- Cổ đông sở hữu từ 3% trở lên được gọi là cổ đông lớn.
b/ Từ ngày 8/7/2010 đến ngày 10/9/2010 ông Bùi Văn Tuynh mua 87.200 cp SIC và bán 13.000 cp SIC mà không báo cáo UBCKNN. Sở GDCK HN trước ngày thực hiện giao dịch tối thiểu là 03 ngày làm việc và không báo cáo kết quả thực hiện giao dịch trong vòng 03 ngày kể từ ngày hoàn tất giao dịch.
Điểm 4.2, 4.3 mục IV thông tư 09/2010
4. Công bố thông tin về giao dịch của các cổ đông nội bộ, người được ủy quyền công bố thông tin và cổ đông lớn
4.2. Các đối tượng quy định tại khoản 4.1 Mục IV Thông tư này khi dự kiến giao dịch cổ phiếu của tổ chức niêm yết hoặc cổ phiếu của tổ chức giao dịch trên thị trường đại chúng chưa niêm yết, kể cả trường hợp chuyển nhượng không thông qua hệ thống giao dịch tại SGDCK (cho, tặng, thừa kế, chuyển nhượng hoặc nhận chuyển nhượng quyền mua cổ phiếu phát hành thêm…(ngoại trừ giao dịch cổ phiếu lẻ theo yêu cầu của nhà đầu tư)) phải báo cáo UBCKNN, SGDCK trước ngày thực hiện giao dịch tối thiểu là ba (03) ngày làm việc. Thời hạn dự kiến giao dịch không quá hai (02) tháng, kể từ ngày đăng ký thực hiện giao dịch và chỉ được bắt đầu tiến hành phiên giao dịch đầu tiên sau hai mươi bốn (24) giờ kể từ khi có công bố thông tin từ SGDCK. Nội dung báo cáo theo quy định tại Phụ lục 09 và Phụ lục 10 kèm theo Thông tư này.
4.3. Trong vòng ba (03) ngày làm việc, kể từ ngày hoàn tất giao dịch, người thực hiện giao dịch phải báo cáo cho UBCKNN, SGDCK và tổ chức niêm yết về kết quả thực hiện giao dịch theo Phụ lục 11 và Phụ lục 12 kèm theo Thông tư này.

Điều 23 nghị định 85/2010
Điều 23. Vi phạm quy định về giao dịch của cổ đông sáng lập, cổ đông nội bộ, cổ đông lớn, người được ủy quyền công bố thông tin, giao dịch chứng chỉ quỹ của các đối tượng có liên quan
1. Phạt tiền từ 30.000.000 đồng đến 50.000.000 đồng đối với tổ chức, cá nhân, nhóm người có liên quan nắm giữ từ 5% trở lên số cổ phiếu có quyền biểu quyết của một công ty đại chúng thực hiện giao dịch, kể cả trường hợp cho, tặng, thừa kế, chuyển nhượng hoặc nhận chuyển nhượng quyền mua cổ phiếu phát hành thêm và các trường hợp thực hiện giao dịch khác theo quy định của pháp luật hoặc không thực hiện giao dịch nhưng có thay đổi về số lượng cổ phiếu sở hữu vượt quá 1% số lượng cổ phiếu cùng loại đang lưu hành nhưng không báo cáo, báo cáo không đúng thời hạn quy định cho công ty đại chúng, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước và Sở giao dịch chứng khoán.
2. Phạt tiền từ 30.000.000 đồng đến 50.000.000 đồng đối với cổ đông sáng lập, thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Giám đốc hoặc Tổng giám đốc, Phó giám đốc hoặc Phó Tổng giám đốc, Kế toán trưởng, người được ủy quyền công bố thông tin của tổ chức niêm yết, tổ chức đăng ký giao dịch; Sáng lập viên, thành viên Ban đại diện quỹ đầu tư chứng khoán, thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Ban giám đốc của công ty quản lý quỹ, người điều hành quỹ đầu tư đại chúng, người được ủy quyền công bố thông tin của quỹ đầu tư đại chúng, người có liên quan của các đối tượng này và các tổ chức, cá nhân thực hiện một trong các hành vi vi phạm sau:
a) Không báo cáo, báo cáo không đầy đủ, chính xác, báo cáo không đúng thời hạn theo quy định trước khi thực hiện giao dịch cổ phiếu của tổ chức niêm yết, tổ chức đăng ký giao dịch, giao dịch chứng chỉ quỹ của mình, kể cả trường hợp chuyển nhượng không thông qua hệ thống giao dịch tại Sở giao dịch chứng khoán; không báo cáo, báo cáo không đúng thời hạn về kết quả thực hiện giao dịch hoặc về việc không thực hiện được giao dịch đó;
b) Thực hiện chuyển nhượng cổ phiếu không đúng quy định.
3. Phạt tiền từ 30.000.000 đồng đến 50.000.000 đồng đối với thành viên Hội đồng quản trị, Giám đốc hoặc Tổng giám đốc, Phó giám đốc hoặc Phó Tổng giám đốc, Kế toán trưởng, người phụ trách tài chính, phụ trách kế toán và người quản lý khác trong bộ máy quản lý công ty đại chúng thực hiện mua và bán hoặc bán và mua chứng khoán của công ty đại chúng không đúng thời hạn quy định.
4. Phạt tiền từ 50.000.000 đồng đến 70.000.000 đồng đối với tổ chức, cá nhân và nhóm người có liên quan trở thành cổ đông lớn của công ty đại chúng thực hiện một trong các hành vi vi phạm sau:
a) Trở thành cổ đông lớn của công ty đại chúng mà không báo cáo hoặc báo cáo không đúng thời hạn theo quy định cho công ty đại chúng, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước và Sở giao dịch chứng khoán nơi cổ phiếu của công ty đại chúng đó được niêm yết;
b) Báo cáo về sở hữu cổ đông lớn không đầy đủ hoặc không chính xác các nội dung theo quy định;
c) Không nộp hoặc nộp không đúng thời hạn báo cáo cho công ty đại chúng, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước và Sở giao dịch chứng khoán khi có sự thay đổi đầu tiên về số lượng cổ phiếu sở hữu làm cho tổ chức, cá nhân, nhóm người có liên quan không còn là cổ đông lớn.
5. Biện pháp khắc phục hậu quả:
Tổ chức, cá nhân vi phạm quy định tại điểm b khoản 2 và khoản 3 Điều này phải nộp lại mọi khoản lợi nhuận thu được cho công ty đại chúng.


Tình huống 2: trong thời gian từ tháng 8 đến tháng 9 năm 2010, cty cp đầu tư và thương mại dầu khí sông hồng đã thực hiện chào bán chứng khoán ra công chúng ( cho 444 nhà đầu tư) tăng vốn điều lệ lên 450 tỷ đồng nhưng không đăng ký với UBCKNN.
Sai. Khoản 1 điều 13 LCK. Điều 13. Đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng : 1. Tổ chức phát hành thực hiện chào bán chứng khoán ra công chúng phải đăng ký với Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước.
Xét tính chất và mức độ vi phạm. UBCK NN xử phạt công ty cp đầu tư và thương mại dầu khí sông Hồng với các hình phạt sau:
+ Hình thức xử phạt chính: phạt tiền 250 triệu đồng theo quy định tại khoản 4 điều 8 nghị định 85/2010 Nđ-CP Điều 8. Vi phạm quy định về thực hiện chào bán chứng khoán ra công chúng.
4. Phạt tiền từ 200.000.000 đồng đến 300.000.000 đồng đối với tổ chức phát hành thực hiện một trong các hành vi vi phạm sau:
a) Thực hiện chào bán chứng khoán ra công chúng khi chưa đáp ứng đủ điều kiện theo quy định;
b) Chào bán chứng khoán ra công chúng để thành lập doanh nghiệp, trừ trường hợp được pháp luật quy định;
c) Thực hiện chào bán chứng khoán ra công chúng nhưng không đăng ký với Ủy ban Chứng khoán Nhà nước theo quy định.

+ Biện pháp khắc phục hậu quả: cty cp đầu tư và thương mại dầu khí sông Hồng phải thu hồi chứng khoán đã chào bán, hoàn trả cho nhà đầu tư tiền mua ck công thêm tiền lãi tính theo lãi suất tiền gửi không kỳ hạn của ngân hàng mà cty cp đầu tư và thương mại dầu khí sh mở tài khoản thu tiền mua ck tại thời điểm bị xử phạt vị phạm hành chính trong thời hạn 30 ngày. Kể từ ngày nhận được yêu cầu của nhà đầu tư, theo quy định khoản 7 điều 8 ND 85/2010
7. Biện pháp khắc phục hậu quả:
Tổ chức chào bán chứng khoán ra công chúng phải thu hồi chứng khoán đã chào bán, hoàn trả cho nhà đầu tư tiền mua chứng khoán hoặc tiền đặt cọc (nếu có) cộng thêm tiền lãi tính theo lãi suất tiền gửi không kỳ hạn của ngân hàng mà tổ chức chào bán chứng khoán mở tài khoản thu tiền mua chứng khoán hoặc tiền đặt cọc tại thời điểm bị xử phạt vi phạm hành chính, trong thời hạn 30 ngày, kể từ ngày nhận được yêu cầu của nhà đầu tư.


Bài 1 : giả sử ông Nguyễn Thành Nhân, bà Trần Hoàng Hậu và cty tài chính cùng nhau dự định thành lập cty quản lý quỷ Thành Công.
1. Hỏi pháp luật đòi hỏi gì khi muốn thành lập cty quản lý quỹ Thành Công.
Điều 63. Hồ sơ đề nghị cấp Giấy phép thành lập và hoạt động của công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ
5. Danh sách cổ đông sáng lập hoặc thành viên sáng lập kèm theo bản sao Giấy chứng minh nhân dân hoặc Hộ chiếu đối với cá nhân và Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh đối với pháp nhân.

2. Giả sử cty quản lý quỹ Thành Công được thành lập. Ngày 21/2/2009. Cty tiến hành xin phép UBCKNN cho phép thành lập quỹ Rồng đất.
a/ giả sử lúc này cty định phát hành chứng chỉ quỹ nhằm huy động số vốn là 30 tỷ? Hỏi ý định của cty là đúng hay sai theo quy định của pháp luật hiện hành. Tại sao ?
sai. Khoản 3 điều 3 qd 45/2007. Tổng giá trị là 50 tỷ.
b/ giả sử, cty dự định hình thành nên quỹ đầu tư đóng. Vậy trong điều lệ và bản cáo bạch của quỹ phải được thể hiện nội dung gì?
Không được phép thay mặt mua lại chứng chỉ quỹ.
c/ giả sử, đợt phát hành này là thành công và số tiền thu được lạ.5 tỷ, quỹ rồng đất được thành lập và tiến hành 1 số hành vi sau:
i) Ngày 20/4/2009 cty Thành Công dùng 5 tỉ of quỹ rồng đất mua 1 căn biệt thự tại q.2 để cho gíam đốc cty Thành Đạt thuê với giá tiền 5 triệu/ tháng.
Đúng .
Điều 92. Hạn chế đối với quỹ đại chúng ( LCK)
1. Công ty quản lý quỹ không được sử dụng vốn và tài sản của quỹ đầu tư chứng khoán để thực hiện các hoạt động sau đây:
d) Đầu tư quá mười phần trăm tổng giá trị tài sản của quỹ đóng vào bất động sản; đầu tư vốn của quỹ mở vào bất động sản;
ii) Ngày 29/4/2009 do giá chứng chỉ quỹ rồng đất quá thấp, cty thành công tiến hành mua 100.000 chứng chỉ quỹ đề nhằm ổn định giá.
Sai.
Điều 92. Hạn chế đối với quỹ đại chúng
1. Công ty quản lý quỹ không được sử dụng vốn và tài sản của quỹ đầu tư chứng khoán để thực hiện các hoạt động sau đây:
a) Đầu tư vào chứng chỉ quỹ của chính quỹ đại chúng đó hoặc của một quỹ đầu tư khác;

iii) Ngày 03/05/2009 do cty Thành công cũng đang chuẩn bị phát hành chứng chỉ quỹ đầu tư mở Rồng Thép mà chưa bán hết nên dùng tiền 10 tỷ của quỹ đầu tư Rồng Đất để mua.
Sai . khoản 1 điều 92 LCK
iv) Do ck of cty bđs đang thu hút nhà đầu tư và tăng giá, bằng mqh cá nhân, cty Thành Công đã dùng 20 tỷ mua ck cty cổ phần Cao ốc ( cty bds)
Sai . khoản 1 điều 92 LCK